Касовий консолідований кошторис
Планування касового консолідованого кошторису проводиться з метою забезпечити достатню касову готівку на будь-який момент (ліквідність) відповідає рівню операцій за різними кошторисами. З огляду на те, що планування готівкових коштів схильне до невизначеності, необхідно передбачати суми, що перевищують мінімальний обсяг коштів, допускаючи деякі межі похибки планування. Касовий кошторис допомагає фірмі уникнути появи нестачі готівкових коштів і надмірного надлишку, що перевищує її потреби.
Касовий консолідований кошторис має розроблятися помісячно, а то й потижнево. Для нашого прикладу (для спрощення) наведена поквартальна кошторис.
консолідований кошторис прибуток
Таблиця 22 - Касовий консолідований кошторис
|
Показники |
Місяці, квартали. |
всього | |||
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. | ||
|
1. Початкове сальдо |
8500 |
28500 |
73500 |
105496 |
8500 |
|
2. Надходження від дебіторів. |
250000 |
300000 |
280000 |
246250 |
1076250 |
|
258500 |
328500 |
353500 |
351746 | ||
|
3. Платежі: | |||||
|
- На матеріали |
100000 |
120000 |
110000 |
136996 |
466996 |
|
- Зарплата |
100000 |
110000 |
120000 |
161547 |
491547 |
|
- Інші витрати |
30000 |
25000 |
18004 |
3409 |
76413 |
|
230000 |
255000 |
248004 |
301952 |
1034956 | |
|
4. Кінцеве сальдо |
28500 |
73500 |
105496 |
49794 |
49794 |
Подібні статті по економіці
Форми і системи оплати праці на підприємстві
Темою
курсової роботи є заробітна плата: її сутність, форми і методи оплати праці на
підприємстві.
Актуальність
досліджуваної теми полягає в тому, що сучасна економічна ситуація в Ук ...
Управління інноваційним проектом
інноваційний проект управління
Актуальність
теми роботи «Управління інноваційним проектом» виявляємо в тому, що переважна
більшість інноваційних промислових проектів передбачає випуск нов ...
Вільні економічні зони в Україні та міжнародний досвід їх створення
Перетворення планово-директивної економіки у
відкриту ринкову пов'язано сьогодні з вирішенням ряду актуальних проблем:
заміною старої господарської структури, реструктуризацією
пром ...