Касовий консолідований кошторис
Планування касового консолідованого кошторису проводиться з метою забезпечити достатню касову готівку на будь-який момент (ліквідність) відповідає рівню операцій за різними кошторисами. З огляду на те, що планування готівкових коштів схильне до невизначеності, необхідно передбачати суми, що перевищують мінімальний обсяг коштів, допускаючи деякі межі похибки планування. Касовий кошторис допомагає фірмі уникнути появи нестачі готівкових коштів і надмірного надлишку, що перевищує її потреби.
Касовий консолідований кошторис має розроблятися помісячно, а то й потижнево. Для нашого прикладу (для спрощення) наведена поквартальна кошторис.
консолідований кошторис прибуток
Таблиця 22 - Касовий консолідований кошторис
|
Показники |
Місяці, квартали. |
всього | |||
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. | ||
|
1. Початкове сальдо |
8500 |
28500 |
73500 |
105496 |
8500 |
|
2. Надходження від дебіторів. |
250000 |
300000 |
280000 |
246250 |
1076250 |
|
258500 |
328500 |
353500 |
351746 | ||
|
3. Платежі: | |||||
|
- На матеріали |
100000 |
120000 |
110000 |
136996 |
466996 |
|
- Зарплата |
100000 |
110000 |
120000 |
161547 |
491547 |
|
- Інші витрати |
30000 |
25000 |
18004 |
3409 |
76413 |
|
230000 |
255000 |
248004 |
301952 |
1034956 | |
|
4. Кінцеве сальдо |
28500 |
73500 |
105496 |
49794 |
49794 |
Подібні статті по економіці
Аналіз ПРП Луганської області
У
останні десятиріччя під дією антропогенного фактора в Україні різко погіршився
стан навколишнього природного середовища. Гостро постали такі екологічні
проблеми як, погіршення якості ...
Еластичність попиту по ціні та по доходу та її зміни
В
сучасних умовах вивчення реакції ринку на господарську діяльність підприємств
дозволяє упорядковувати розвиток ринкових відносин, зробити їх менш стихійними
і більш передбачуваними. Н ...
Товарне виробництво
Життя людського суспільства складна, багатогранна та сповнена
протиріч. Майже у всьому світі, щоб вижити, людина повинна працювати, тому що
оточуючі його речі у своєму природному стані, ...