Депонування коштів. Вибір інвестора. Беззбитковий обсяг виробництва, Задачі

Задача № 1є

Розрахуйте нарощену суму з вихідної суми PV=1200 тис. грн. при розміщенні її підприємством на депозитному банківському рахунку на умовах нарахування простих і складних відсотків, якщо річна процентна ставка дорівнює і=8%, періоди нарощення різні: 30 днів, 90 днів, 180 днів (при щомісячному нарахуванні відсотків), 1 рік, 3 роки, 10 років, 20 років, 50 років (при щорічному нарахуванні відсотків).

Прийняти рік рівним 360 днів. Зробити висновки про те, нарахування яких відсотків вигідніше для підприємства залежно від строку депонування коштів

Розв’язання

Майбутня вартість внеску з урахуванням нарахованої суми простих відсотків розраховується за формулою:

де PV - початкова сума вкладу, тис.грн.;- ставка складного відсотка у коефіцієнтах;- загальний строк вкладу, років.

Майбутня сума внеску при нарахуванні складних відсотків 1 раз на рік визначається за формулою:

Майбутня сума внеску при частішому, ніж 1 раз на рік нарахуванні складних відсотків, розраховується за формулою:

де k - кількість інтервалів, по яких здійснюється кожен процентний платіж по періодичній процентній ставці протягом року.

Отже, майбутня сума вкладу на 30 днів (n=1/12 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=1) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 90 днів (n=1/4 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=3) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 180 днів (n=1/2 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=6) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 1 рік при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 3 роки при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 10 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 20 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 50 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Висновок.

Найбільш вигідним для підприємства є нарахування складних відсотків, адже зі збільшенням термінів вкладу і збільшенням кількості нарахувань відсотків збільшується і майбутня сума вкладу.

Задача № 2

Фінансовий менеджер планує розмістити PV=1200 тис. грн. на депозитний рахунок строком на 2 роки з нарахуванням складних відсотків. Один банк пропонує йому щоквартальне нарахування відсотків за ставкою j1=8% річних, другий - нарахування один раз в 4 місяці за ставкою j2=9%, третій - два рази на рік виходячи з j3=10% річних, четвертий - j4=10% один раз на рік. Обґрунтувати вибір інвестора за допомогою розрахунку ефективної процентної ставки

Розв’язання

Визначення ефективної процентної ставки в процесі нарощення вартості за складними відсотками проводиться за формулою:

,

Подібні статті по економіці

Українсько-німецьке спільне підприємство Електронтранс
Спільне українсько-німецьке підприємство «Електронтранс» створене у 2011 році ПАТ «Концерн-Електрон», компанією «Транс-Тек» (Німеччина) і ТзОВ «Автотехнопроект» (м. Львів) з метою вироб ...

Україна у вимірі індексу людського розвитку (1998-2009 рр)
Сьогодні в період трансформаційних змін соціальної та економічної системи України та багатьох країн світу однією з найважливіших проблем суспільства є не лише збереження, а й примноженн ...

Дослідження функціональних стратегій сучасного підприємства
В умовах ринкової економіки сталися кардинальні зміни в системі управління об'єктів господарювання. У централізованій економіці свобода вибору постачальників ресурсів і маніпулювання рес ...