Депонування коштів. Вибір інвестора. Беззбитковий обсяг виробництва, Задачі

Задача № 1є

Розрахуйте нарощену суму з вихідної суми PV=1200 тис. грн. при розміщенні її підприємством на депозитному банківському рахунку на умовах нарахування простих і складних відсотків, якщо річна процентна ставка дорівнює і=8%, періоди нарощення різні: 30 днів, 90 днів, 180 днів (при щомісячному нарахуванні відсотків), 1 рік, 3 роки, 10 років, 20 років, 50 років (при щорічному нарахуванні відсотків).

Прийняти рік рівним 360 днів. Зробити висновки про те, нарахування яких відсотків вигідніше для підприємства залежно від строку депонування коштів

Розв’язання

Майбутня вартість внеску з урахуванням нарахованої суми простих відсотків розраховується за формулою:

де PV - початкова сума вкладу, тис.грн.;- ставка складного відсотка у коефіцієнтах;- загальний строк вкладу, років.

Майбутня сума внеску при нарахуванні складних відсотків 1 раз на рік визначається за формулою:

Майбутня сума внеску при частішому, ніж 1 раз на рік нарахуванні складних відсотків, розраховується за формулою:

де k - кількість інтервалів, по яких здійснюється кожен процентний платіж по періодичній процентній ставці протягом року.

Отже, майбутня сума вкладу на 30 днів (n=1/12 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=1) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 90 днів (n=1/4 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=3) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 180 днів (n=1/2 року) при щомісячному нарахуванні відсотків (k=6) становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 1 рік при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 3 роки при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 10 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 20 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Майбутня сума вкладу на 50 років при щорічному нарахуванні відсотків становитиме:

- при нарахуванні простих відсотків:

- при нарахуванні складних відсотків:

Висновок.

Найбільш вигідним для підприємства є нарахування складних відсотків, адже зі збільшенням термінів вкладу і збільшенням кількості нарахувань відсотків збільшується і майбутня сума вкладу.

Задача № 2

Фінансовий менеджер планує розмістити PV=1200 тис. грн. на депозитний рахунок строком на 2 роки з нарахуванням складних відсотків. Один банк пропонує йому щоквартальне нарахування відсотків за ставкою j1=8% річних, другий - нарахування один раз в 4 місяці за ставкою j2=9%, третій - два рази на рік виходячи з j3=10% річних, четвертий - j4=10% один раз на рік. Обґрунтувати вибір інвестора за допомогою розрахунку ефективної процентної ставки

Розв’язання

Визначення ефективної процентної ставки в процесі нарощення вартості за складними відсотками проводиться за формулою:

,

Подібні статті по економіці

Аграрні відносини та їх розвиток за сучасних умов
Сьогодні сільськогосподарське виробництво і в цілому агропромисловий комплекс України перебувають у центрі суспільної уваги, оскільки і без того небагатий наш стіл останнім часом особливо з ...

Управлінський облік, аналіз і бюджетування витрат на матеріалах СГПП Рать
В сучасних умовах господарювання операційна діяльність підприємств досить широко розгалужена. Це виробництво і реалізація продукції, товарів, запасів, послуг, виконання робіт, реалізаці ...

Фінансова криза та можливі шляхи її подолання
Економіка ніколи не стоїть на місці, її розвиток постійно йде вгору, але кожна висота починається з падіння. Це породжує циклічний характер світового господарства. Економічний цикл - це п ...